Bu modül ne işe yarar?
KDV ve tevkifat Parsek'te ayrı bir program değil; e-Fatura, satın alma siparişi, gelen e-SMM, hakediş sözleşmesi ve masraf kayıtlarının içinde çalışır. Belgede seçtiğiniz KDV oranı ve tevkifat kodu tutarları belirler; Finans & Vergi › KDV & Vergi › KDV Özeti ekranı da bu belgelerden aylık KDV1 ve KDV2 özetini çıkarır.
Tevkifat kodları ve oranları, GİB'in e-Fatura için yayımladığı UBL-TR Kod Listeleri (sürüm 1.43, Temmuz 2026) ile birebir tutulur: 601–627 kısmi tevkifat ve 801–825 tam tevkifat kodları. Beyannameyi Parsek vermez; beyanname GİB'in sistemi üzerinden siz ya da mali müşaviriniz tarafından verilir. Parsek, beyana girecek tutarları belge belge kontrol edebileceğiniz bir hazırlık raporu sunar.
Öne çıkan özellikler
KDV Dahil/Hariç ve Geçerli Oranlar
Masraf, tedarikçi teklifi ve sözleşme kayıtlarında tutarı KDV dahil ya da hariç girebilirsiniz; KDV dahil girilen tutardan matrah ve KDV ayrıştırılır. Oran listesi %0, %1, %10 ve %20'dir; %8 ve %18 yalnız 10.07.2023'ten önce tarihli belgelerde seçilebilir. Firmanın varsayılan KDV oranı ve KDV modu Ayarlar › Finans Ayarları'nda belirlenir; yeni açılan firmalarda varsayılan mod "KDV hariç"tir.
GİB Kod Listesiyle Aynı Tevkifat Kodları
Tevkifat kodu seçicisi, GİB kod listesindeki 52 kodu oranlarıyla birlikte gösterir. Sık kullanılanlardan bazıları:
- 601 Yapım işleri ile bu işlerle birlikte ifa edilen mühendislik-mimarlık ve etüt-proje hizmetleri — 4/10
- 602 Etüt, plan-proje, danışmanlık, denetim ve benzeri hizmetler — 9/10
- 603 Makine, teçhizat, demirbaş ve taşıtlara ait tadil, bakım ve onarım hizmetleri — 7/10
- 604 Yemek servis hizmeti — 5/10
- 606 İşgücü temin hizmetleri — 9/10
- 612 Temizlik hizmeti — 9/10
- 614 Servis taşımacılığı hizmeti — 5/10
- 624 Yük taşımacılığı hizmeti — 2/10
- 627 Demir-çelik ürünlerinin teslimi — 5/10
- 801–825 Kısmi listedeki işlemlerin (616 ve 626 "diğer" kodları hariç) tam tevkifatlı karşılıkları — 10/10
Kod listesi platform genelinde tutulur ve GİB listesi değiştikçe güncellenir; süresi geçmiş ya da pasif bir kodla belge kaydedilemez.
Tevkifatın Girildiği Yerler
- e-Fatura: Fatura tipi "Tevkifat" seçildiğinde kod zorunludur; ekranda KDV, tevkif edilen KDV ve nakit hareket eden KDV önizlenir.
- Satın alma siparişi: Onaylı talepte tedarikçi teklifinden sipariş oluştururken isteğe bağlı tevkifat kodu seçilir.
- Gelen e-SMM: Serbest meslek makbuzunda stopajın yanında isteğe bağlı tevkifat kodu girilir.
- Hakediş sözleşmesi: Tevkifat oranı pay/payda (ör. 4/10) olarak girilir; alıcının sınıfına göre öneri gelir, uygulanacak değeri siz onaylarsınız.
- Masraf: Masrafta tevkifat kodu yoktur; KDV'li belge, indirilebilir KDV ve yurt dışından alınan hizmet (KDV2'ye sorumlu sıfatıyla girer) işaretlenir.
Sunucuda Hesaplanan Tutarlar
Tevkif edilen KDV (KDV × oran) ve ödenecek tutar (KDV dahil toplam − tevkif edilen KDV) kayıt sırasında veritabanında hesaplanır; ekrandaki rakam yalnız önizlemedir, istemciden gelen tutar kullanılmaz. Gönderilen e-Faturanın UBL dosyasına tevkifat bloğu belge ve satır düzeyinde eklenir.
KDV Özeti: KDV1 ve KDV2 Ayrı
KDV Özeti; hesaplanan ve indirilecek KDV'yi (KDV1), tevkifat ve yurt dışı hizmetten doğan sorumlu sıfatıyla KDV'yi (KDV2) ayrı gösterir. Devreden KDV aydan aya taşınır (başlangıç için Finans Ayarları'nda açılış devreden KDV girilir), bir aya tıklayınca o ayın beyana giren belgeleri açılır. Beyana girmeyen belgeler (taslak, iptal, ret, test), kuru eksik döviz belgeler ve faturası kesilmemiş onaylı hakedişler ayrı listelerde uyarı olarak görünür. Aylık özet ve belge listeleri CSV olarak (Türkçe Excel biçiminde) indirilir.
Dövizli Belgeler
Dövizli belgede kur zorunludur; belge tarihinden önceki TCMB bülteninin döviz alış kuru önerilir. Tevkifat belge para biriminde hesaplanır, TL karşılığı belge kuruyla tutulur. Kuru girilmemiş belge KDV Özeti'nde "kuru eksik" listesine düşer ve toplamlara katılmaz.
Muhasebe Fişine Yansıma
Muhasebe Köprüsü kullanıyorsanız dönem bazlı "Fiş üret" ile faturalar fişe dönüşür: satışta 391 hesabına tevkifat düşülmüş KDV, alışta 191 hesabına KDV'nin tamamı ve 360 hesabına tevkif edilen kısım yazılır.
Nasıl çalışır?
Bu özelliği 14 gün ücretsiz deneyin. Kart bilgisi gerekmez.
Ücretsiz Dene →- Firma ayarı: Ayarlar › Finans Ayarları'nda varsayılan KDV oranını, KDV modunu ve varsa açılış devreden KDV'yi girin.
- Belge: e-Fatura'da fatura tipini "Tevkifat" seçip kodu belirleyin; satın alma siparişinde, gelen e-SMM'de ya da hakediş sözleşmesinde kodu veya oranı girin. Tutarlar kayıtta sunucuda hesaplanır.
- Ay sonu kontrolü: Finans & Vergi › KDV & Vergi › KDV Özeti'nde KDV1 ve KDV2 toplamlarını, devreden KDV'yi, beyana girmeyen ve kuru eksik belgeleri inceleyin; listeleri CSV olarak alın.
- Beyan: Beyannameyi GİB'in sistemi üzerinden siz ya da mali müşaviriniz verir; Parsek'teki rapor tutarları belge bazında doğrulamanızı sağlar.
Hangi modüllerle bağlantılı?
- e-Fatura: Tevkifatlı fatura tipi, kod seçimi ve UBL tevkifat bloğu.
- Cari Hesap: Faturanın ödenecek tutarı (tevkifat düşülmüş) cariye yazılır.
- Çoklu Para Birimi: Belge kuru, TCMB kur önerisi ve TL karşılıkları.
- Talep & Tedarik: Satın alma siparişinde isteğe bağlı tevkifat kodu.
- Hakediş Takibi: Sözleşme bazında tevkifat oranı ve hakediş faturası.
- Muhasebe Köprüsü: 391 / 191 / 360 hesaplarıyla taslak fiş.
- Vergi Takvimi: KDV tahmini ve beyan son günleri.
Bilmeniz gereken
- Parsek KDV beyannamesi dosyası (XML ya da BDP) üretmez ve GİB'e beyan göndermez; KDV Özeti kontrol amaçlı CSV verir.
- Tevkifat kod listesini ve KDV oranlarını firmalar değiştiremez; liste platform genelinde GİB'e göre güncellenir.
- Hangi işlemin tevkifata tabi olduğuna siz ya da mali müşaviriniz karar verir; e-Fatura ve satın almada kodu kullanıcı seçer.
- Tevkifatlı faturanın iadesi henüz desteklenmez; bu iadeyi e-belge sağlayıcınızın portalından düzenlemeniz gerekir.
SSS
Bu özelliği 14 gün ücretsiz deneyin. Kart bilgisi gerekmez.
Ücretsiz Dene →- Parsek'te hangi tevkifat kodları var?
- GİB UBL-TR Kod Listeleri sürüm 1.43'teki kodların tamamı: 601–627 kısmi tevkifat (ör. 601 yapım işleri 4/10, 612 temizlik 9/10, 624 yük taşımacılığı 2/10) ve 801–825 tam tevkifat (10/10).
- Firmamıza özel KDV oranı ya da tevkifat oranı tanımlayabilir miyiz?
- Hayır. Firmaya özel KDV ya da tevkifat oranı tanımlanamaz: oran ve kod listesi platform genelinde tutulur, böylece GİB listesinde olmayan bir oranla belge kesilmez. Firma yalnız varsayılan oranı ve KDV modunu seçer; hakediş sözleşmesinde tevkifat oranı pay/payda olarak girilir.
- Dövizli faturada tevkifat nasıl hesaplanır?
- Tevkifat belge para biriminde hesaplanır; TL karşılığı belgeye girilen kurla tutulur. Kur zorunludur ve belge tarihinden önceki TCMB bülteninin döviz alış kuru önerilir. Kuru eksik belge KDV Özeti'nde ayrı listede görünür, toplamlara katılmaz.
- Geçmiş bir aya ait belge sonradan değişebilir mi?
- Dönem kilidi koyduğunuzda o tarih ve öncesine belge eklenemez, belge değiştirilemez ya da silinemez. KDV Özeti belgelerden hesaplandığı için kilitli olmayan bir dönemdeki düzeltme rapora kendiliğinden yansır.
- KDV Özeti'ndeki CSV dosyasını GİB'e yükleyebilir miyim?
- Hayır. CSV, tutarları Excel'de kontrol etmeniz için Türkçe biçimde hazırlanır; GİB'e yüklenecek bir beyanname dosyası değildir. Beyanname GİB'in sisteminde doldurulur.
Hemen Başlayın
KDV ve tevkifat süreçlerinizi manuel hatalardan arındırmak, yasal uyumluluğunuzu güçlendirmek ve finansal operasyonlarınızda verimliliği artırmak için Parsek ERP'nin KDV ve Tevkifat Yönetimi modülü ile tanışın. İşletmenizin vergi süreçlerini daha akıllıca yönetmek için ilk adımı atın.
Hemen şimdi ücretsiz bir demo talep edin, sistemin işletmenize özel faydalarını keşfedin veya Parsek ERP hesabınızı oluşturarak bu güçlü modülün sunduğu kolaylıklardan faydalanmaya başlayın. Sorularınız için iletişim sayfamızdan bize ulaşabilirsiniz.