ƏDV Daxil/Xaric + ƏDV2 Tutulma Avtomatlaşdırılması

Bu modul nə işə yarayır?

ƏDV və tutulma Parsek-də ayrıca proqram deyil; e-Faktura, satınalma sifarişi, gələn e-SMM, hakediş müqaviləsi və xərc qeydlərinin içində işləyir. Sənəddə seçdiyiniz ƏDV dərəcəsi və tutulma kodu məbləğləri müəyyən edir; Finans & Vergi › KDV & Vergi › KDV Özeti ekranı da bu sənədlərdən aylıq ƏDV1 və ƏDV2 xülasəsini çıxarır.

Tutulma kodları və nisbətləri Türkiyə Gəlirlər İdarəsinin (GİB) e-Faktura üçün dərc etdiyi UBL-TR Kod Siyahıları (versiya 1.43, iyul 2026) ilə eyni saxlanılır: 601–627 qismən tutulma və 801–825 tam tutulma kodları. Bəyannaməni Parsek vermir; bəyannamə GİB-in sistemi vasitəsilə siz və ya mühasibiniz tərəfindən verilir. Parsek bəyannaməyə daxil olacaq məbləğləri sənəd-sənəd yoxlaya biləcəyiniz hazırlıq hesabatı təqdim edir.

Əsas xüsusiyyətlər

ƏDV Daxil/Xaric və Qüvvədə Olan Dərəcələr

Xərc, təchizatçı təklifi və müqavilə qeydlərində məbləği ƏDV daxil və ya xaric daxil edə bilərsiniz; ƏDV daxil məbləğdən vergi bazası və ƏDV ayrılır. Dərəcə siyahısı %0, %1, %10 və %20-dir; %8 və %18 yalnız 10.07.2023-dən əvvəlki tarixli sənədlərdə seçilə bilər. Şirkətin standart ƏDV dərəcəsi və ƏDV rejimi Ayarlar › Finans Ayarları bölməsində təyin olunur; yeni açılan şirkətlərdə standart rejim "ƏDV xaric"dir.

GİB Kod Siyahısı ilə Eyni Tutulma Kodları

Tutulma kodu seçicisi GİB kod siyahısındakı 52 kodu nisbətləri ilə göstərir. Tez-tez istifadə olunanlardan bəziləri:

• 601 Tikinti işləri və bu işlərlə birlikdə görülən mühəndislik-memarlıq və tədqiqat-layihə xidmətləri — 4/10
• 602 Tədqiqat, plan-layihə, məsləhət, nəzarət və oxşar xidmətlər — 9/10
• 603 Maşın, avadanlıq, inventar və nəqliyyat vasitələrinin dəyişdirilməsi, baxımı və təmiri — 7/10
• 604 Yemək xidməti — 5/10
• 606 İşçi qüvvəsi təminatı xidmətləri — 9/10
• 612 Təmizlik xidməti — 9/10
• 614 Servis daşıması xidməti — 5/10
• 624 Yük daşıması xidməti — 2/10
• 627 Dəmir-polad məhsullarının təhvili — 5/10
• 801–825 Qismən siyahıdakı əməliyyatların ("digər" kodları 616 və 626 istisna olmaqla) tam tutulmalı qarşılıqları — 10/10

Kod siyahısı platforma səviyyəsində saxlanılır və GİB siyahısı dəyişdikcə yenilənir; müddəti keçmiş və ya passiv kodla sənəd qeyd edilə bilməz.

Tutulmanın Daxil Edildiyi Yerlər

• e-Faktura: Faktura növü "Tevkifat" seçildikdə kod məcburidir; ekranda ƏDV, tutulan ƏDV və nağd hərəkət edən ƏDV önizlənir.
• Satınalma sifarişi: Təsdiqlənmiş tələbdə təchizatçı təklifindən sifariş yaradarkən istəyə bağlı tutulma kodu seçilir.
• Gələn e-SMM: Sərbəst peşə qəbzində gəlir vergisi tutulmasının yanında istəyə bağlı tutulma kodu daxil edilir.
• Hakediş müqaviləsi: Tutulma nisbəti surət/məxrəc (məs. 4/10) kimi daxil edilir; alıcının sinfinə görə təklif gəlir, tətbiq olunacaq dəyəri siz təsdiqləyirsiniz.
• Xərc: Xərcdə tutulma kodu yoxdur; ƏDV-li sənəd, çıxıla bilən ƏDV və xaricdən alınan xidmət (ƏDV2-yə məsul şəxs qismində düşür) işarələnir.

Serverdə Hesablanan Məbləğlər

Tutulan ƏDV (ƏDV × nisbət) və ödəniləcək məbləğ (ƏDV daxil cəm − tutulan ƏDV) qeyd zamanı verilənlər bazasında hesablanır; ekrandakı rəqəm yalnız önizləmədir, brauzerdən gələn məbləğ istifadə olunmur. Göndərilən e-Fakturanın UBL faylına tutulma bloku sənəd və sətir səviyyəsində əlavə edilir.

KDV Özeti: ƏDV1 və ƏDV2 Ayrıca

KDV Özeti hesablanmış və çıxılacaq ƏDV-ni (ƏDV1) tutulma və xarici xidmətdən yaranan məsul şəxs ƏDV-sindən (ƏDV2) ayrıca göstərir. Növbəti dövrə keçən ƏDV aydan-aya daşınır (başlanğıc üçün Finans Ayarları-nda açılış qalığı daxil edilir), aya kliklədikdə həmin ayın bəyannaməyə daxil olan sənədləri açılır. Bəyannaməyə daxil olmayan sənədlər (qaralama, ləğv, rədd, test), məzənnəsi əskik valyuta sənədləri və fakturası kəsilməmiş təsdiqlənmiş hakedişlər ayrıca siyahılarda xəbərdarlıq kimi görünür. Aylıq xülasə və sənəd siyahıları CSV (Türk Excel formatında) kimi yüklənir.

Valyutalı Sənədlər

Valyutalı sənəddə məzənnə məcburidir; sənəd tarixindən əvvəlki TCMB bülleteninin valyuta alış məzənnəsi təklif olunur. Tutulma sənədin valyutasında hesablanır, TL qarşılığı sənəd məzənnəsi ilə saxlanılır. Məzənnəsi daxil edilməmiş sənəd KDV Özeti-ndə "məzənnə əskik" siyahısına düşür və cəmlərə qatılmır.

Mühasibat Yazılışına Əks Olunma

Muhasebe Köprüsü istifadə edirsinizsə, dövr üzrə "Fiş üret" ilə fakturalar yazılışa çevrilir: satışda 391 hesabına tutulma çıxılmış ƏDV, alışda 191 hesabına ƏDV-nin tamamı və 360 hesabına tutulan hissə yazılır.

Necə işləyir?

1. Şirkət ayarı: Ayarlar › Finans Ayarları-nda standart ƏDV dərəcəsini, ƏDV rejimini və varsa açılış qalığını daxil edin.
2. Sənəd: e-Faktura-da faktura növünü "Tevkifat" seçib kodu təyin edin; satınalma sifarişində, gələn e-SMM-də və ya hakediş müqaviləsində kodu və ya nisbəti daxil edin. Məbləğlər qeyd zamanı serverdə hesablanır.
3. Ay sonu yoxlaması: Finans & Vergi › KDV & Vergi › KDV Özeti-ndə ƏDV1 və ƏDV2 cəmlərini, keçən ƏDV-ni, bəyannaməyə daxil olmayan və məzənnəsi əskik sənədləri yoxlayın; siyahıları CSV kimi alın.
4. Bəyannamə: Bəyannaməni GİB-in sistemi vasitəsilə siz və ya mühasibiniz verir; Parsek-dəki hesabat məbləğləri sənəd üzrə yoxlamağa imkan verir.

Hansı modullarla bağlıdır?

• e-Faktura: Tutulmalı faktura növü, kod seçimi və UBL tutulma bloku.
• Cari Hesab: Fakturanın ödəniləcək məbləği (tutulma çıxılmış) cari hesaba yazılır.
• Çoxvalyutalı: Sənəd məzənnəsi, TCMB məzənnə təklifi və TL qarşılıqları.
• Tələb və Təchizat: Satınalma sifarişində istəyə bağlı tutulma kodu.
• Hakediş İzləmə: Müqavilə üzrə tutulma nisbəti və hakediş fakturası.
• Mühasibat Körpüsü: 391 / 191 / 360 hesabları ilə ilkin yazılış.
• Vergi Təqvimi: ƏDV təxmini və bəyannamə son günləri.

Bilməli olduğunuz

• Parsek ƏDV bəyannaməsi faylı (XML və ya BDP) yaratmır və GİB-ə bəyannamə göndərmir; KDV Özeti yoxlama üçün CSV verir.
• Tutulma kod siyahısını və ƏDV dərəcələrini şirkətlər dəyişə bilməz; siyahı platforma səviyyəsində GİB-ə görə yenilənir.
• Hansı əməliyyatın tutulmaya tabe olduğuna siz və ya mühasibiniz qərar verir; e-Faktura və satınalmada kodu istifadəçi seçir.
• Tutulmalı fakturanın qaytarılması hələ dəstəklənmir; belə qaytarma e-sənəd provayderinizin portalından tərtib edilməlidir.

Tez-tez verilən suallar

Parsek-də hansı tutulma kodları var?

GİB UBL-TR Kod Siyahıları versiya 1.43-dəki kodların hamısı: 601–627 qismən tutulma (məs. 601 tikinti işləri 4/10, 612 təmizlik 9/10, 624 yük daşıması 2/10) və 801–825 tam tutulma (10/10).

Şirkətimizə özəl ƏDV dərəcəsi və ya tutulma nisbəti təyin edə bilərikmi?

Xeyr. Şirkətə xüsusi ƏDV və ya tutulma dərəcəsi təyin edilə bilməz: dərəcə və kod siyahısı platforma səviyyəsində saxlanılır ki, GİB siyahısında olmayan dərəcə ilə sənəd kəsilməsin. Şirkət yalnız standart dərəcəni və ƏDV rejimini seçir; hakediş müqaviləsində tutulma nisbəti surət/məxrəc kimi daxil edilir.

Valyutalı fakturada tutulma necə hesablanır?

Tutulma sənədin valyutasında hesablanır; TL qarşılığı sənədə daxil edilən məzənnə ilə saxlanılır. Məzənnə məcburidir və sənəd tarixindən əvvəlki TCMB bülleteninin alış məzənnəsi təklif olunur. Məzənnəsi əskik sənəd KDV Özeti-ndə ayrıca siyahıda görünür, cəmlərə qatılmır.

Keçmiş aya aid sənəd sonradan dəyişə bilərmi?

Dövr kilidi qoyduqda həmin tarix və əvvəlinə sənəd əlavə edilə, dəyişdirilə və ya silinə bilməz. KDV Özeti sənədlərdən hesablandığı üçün kilidlənməmiş dövrdəki düzəliş hesabata avtomatik əks olunur.

KDV Özeti-ndəki CSV faylını GİB-ə yükləyə bilərəmmi?

Xeyr. CSV məbləğləri Excel-də yoxlamağınız üçün Türk formatında hazırlanır; GİB-ə yüklənəcək bəyannamə faylı deyil. Bəyannamə GİB-in sistemində doldurulur.

İndi Başlayın

ƏDV və tutulma proseslərinizi əl ilə səhvlərdən təmizləmək, qanuni uyğunluğunuzu gücləndirmək və maliyyə əməliyyatlarınızda səmərəliliyi artırmaq üçün Parsek ERP-nin ƏDV və Tutulma İdarəetməsi modulu ilə tanış olun. Müəssisənizin vergi proseslərini daha ağıllı idarə etmək üçün ilk addımı atın.

İndi pulsuz bir demo tələb edin, sistemin müəssisənizə özəl faydalarını kəşf edin və ya Parsek ERP hesabınızı yaradaraq bu güclü modulun təklif etdiyi asanlıqlardan faydalanmağa başlayın. Suallarınız üçün əlaqə səhifəmizdən bizə müraciət edə bilərsiniz.